平山区人民政府

关于平山区2017年财政决算的报告

--2018年6月28日在平山区十八届人大常委会

第三次会议上

区财政局局长 杨 雨

主任、各位副主任、各位委员：

我区2017年财政决算编审工作已经完成，根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，我受区人民政府的委托，向本次常委会作关于平山区2017年财政决算的报告，请予审议。

2017年，全区财税部门在区委、区政府的正确领导和区人大的有力指导、监督下，严格执行《预算法》的各项规定，科学应对经济新常态下的各种趋势性变化，切实加强财政收支管理，全区决算情况总体良好。

一、2017年全区财政决算主要情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2017年，全区一般公共预算收入实际完成26,626万元,为人大十七届五次会议通过并批准预算30,030万元的88.7％，比上年实际减少2,151万元，下降7.5％。

其中:国税收入完成10,007万元，为年度预算的100.4％，比上年实际增加3，631万元，增长56.9％；地税收入完成12,546万元,为年度预算的112.0％，比上年实际增加464万元，增长3.8％；财政管理的非税收入完成4,073万元，为年度预算的46.0％，比上年实际减少6,246万元，下降60.5％。

（1）税收收入决算情况

2017年，全区税收收入实际完成21,682万元，为年度预算的96.2％，比上年实际增加4,118万元，增长23.4％。

其中：增值税完成9,099万元，为年度预算的101.2％，比上年实际增加3,031万元，增长50.0％；营业税完成24万元，比上年实际减少2,391万元，下降99％；所得税完成2,339万元，为年度预算的124.4％，比上年实际增加571万元，增长32.3％；房产税完成1,682万元，为年度预算的110.7％，比上年实际增加289万元，增长20.7％；资源税完成714万元，为年度预算的72.1％，比上年实际增加646万元，增长950.0％；城市维护建设税完成1,280万元，为年度预算的114.3％，比上年实际增加215万元，增长20.2％；耕地占用税完成1,815万元，为年度预算的955.3％，比上年实际增加1,734万元，增长2140.7％；契税完成1,880万元，为年度预算的47.7％，比上年实际增加490万元，增长35.3％；城镇土地使用税完成2,225万元，比上年实际增加941万元，增长73.3%；印花税完成244万元，为年度预算的17.6％，比上年实际减少1,076万元，下降81.5％;土地增值税完成365万元，为年度预算的182.5％，比上年实际增加144万元，增长65.2％;车船税完成15万元，为年度预算的2.9％，比上年实际减少476万元，下降96.9％。

（2）非税收入决算情况

2017年，全区非税收入实际完成4,944万元，为年度预算的66.0％，比上年实际减少6,269万元，下降55.9％。

其中：专项收入完成852万元，为年度预算的85.2％，比上年实际减少191万元，下降18.3%；行政事业性收费收入完成1,589万元，为年度预算的123.2％，比上年实际增加224万元，增长16.4%；罚没收入完成1,737万元，为年度预算的104.0％，比上年实际增加125万元，增长7.8%；国有资本经营收入完成181万元，比上年实际减少2,195万元，下降92.4%；国有资源（资产）收入完成421万元，为年度预算的11.9％，比上年实际减少4,396万元，下降91.3%；其他收入完成164万元。

影响收入的主要因素

一是受国家“营改增”政策因素影响，导致我区营业税收入大幅下降，实得财力下降；二是大环境经济放缓，企业利润下降，产能过剩，黑色金属采选企业大部分处于停产状态，直接导致我区相关税种税收下降；三是规模以上企业数量急剧减少，致使后续纳税能力不足，导致我区部分税收收入下降；四是印花税改为统一由汇丰土地评估所代征，导致我区印花税收入大幅下降；五是市财政下划车船税减少，导致我区车船税收入大幅下降；六是受到国有资本经营收入、国有资源有偿使用收入等非税一次性因素的影响，导致我区税收收入大幅下降。

2.支出决算情况

2017年，全区一般公共预算支出实际完成49,196万元，为人大十七届五次会议通过并批准预算44,830万元的109.7％，比上年实际增加4,604万元，增长10.3％。

其中：一般公共服务支出完成9,323万元，为年度预算的82.4％，比上年实际增加1,121万元，增长13.7％；公共安全支出完成4,064万元，为年度预算的145.1％，比上年实际增加1,856万元，增长84.1％；教育支出完成12,288万元，为年度预算的111.7％，比上年实际增加830万元，增长7.2％；文化体育与传媒支出完成263万元，为年度预算的175.3％，比上年实际增加29万元，增长12.4％；社会保障和就业支出完成11,373万元，为年度预算91.5％，比上年实际增加3,835万元，增长50.9％；医疗卫生支出完成4,030万元，为年度预算的139.0％，比上年实际增加467万元，增长13.1％；环境保护支出完成495万元，为年度预算的247.5％，比上年实际增加186万元，增长60.2％；城乡社区支出完成2,632万元，为年度预算的658.0％，比上年实际增加1,940万元，增长280.3％；农林水事务支出完成2,503万元，为年度预算的192.5％，比上年实际增加277万元，增长12.4％；国土海洋气象支出完成-5,032万元，比上年实际减少6,280万元，下降503.2％；住房保障支出完成6,933万元，为年度预算的407.8％，比上年实际增加169万元，增长2.5％；其他支出完成324万元，为年度预算的66.8％，比上年实际增加175万元，增长117.4％。

3.一般公共预算收支决算平衡情况

2017年，一般公共预算收入26,626万元，税收返还收入3,271万元，上级补助收入28,753万元，上年结转2,040万元，调入资金966万元，地方债券转贷收入35,623万元，调入预算稳定调节基金2,770万元，当年收入合计为100,049万元；

2017年，一般公共预算支出49,196万元，上解支出12,355万元，地方债务还本支出35,623万元，结转下年1,909万元，安排预算稳定调节基金966万元，当年支出合计为100,049万元。

2017年，全区一般公共预算收支决算实现平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1.基金收入决算情况

2017年，全区政府性基金收入实际完成5,326万元，为人大十七届五次会议通过并批准预算10,100万元的52.7％，比上年实际减少10,802万元，下降67.0％。

其中：国有土地使用权出让收入完成4,911万元，为年度预算的52.5%，比上年实际减少9,907万元，下降66.9%；国有土地收益基金收入完成273万元，为年度预算的66.6%，比上年实际减少380万元，下降58.2%；农业土地开发资金收入完成142万元，为年度预算的41.8%，比上年实际减少291万元，下降67.2%；其他收入完成0万元，比上年实际减少224万元。

2.基金支出决算情况

2017年，全区政府性基金支出实际完成4,211万元，为人大十七届五次会议通过并批准预算6,890万元的61.1%，比上年实际减少11,876万元，下降73.8%。

其中：城乡社区支出完成3,706万元，为年度预算的55.6%，比上年实际减少11,112万元，下降75.0%；其他支出完成505万元，为年度预算的229.5%，比上年实际减少313万元，下降38.3%。

3.基金收支决算平衡情况

2017年，全区政府性基金收入5,326万元，上级补助收入789万元，上年结转-675万元，当年政府性基金收入合计为5,440万元；

2017年，全区政府性基金支出4,211万元，调出基金966万元，结转下年263万元，当年政府性基金支出合计为5,440万元。

2017年，全区政府性基金决算实现收支平衡。

二、2017年预算执行取得的主要成效

2017年，全区财税部门认真贯彻落实区委、区政府的工作部署，紧紧围绕“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的工作总思路，完成了“保工资、保养老保险、保民生、保运转”和保重点项目建设的目标，实现了当年财政收支平衡，彰显出财政中流砥柱作用。

1.财政收入形势严峻，但财政综合实力不断增强

（1）全力组织收入，确保应收尽收。坚持稳中求进的总基调，创新征管措施，提升财政保障能力；明确主体责任，做好税收动态监管工作；开展税费清缴工作，深挖增收潜力。

（2）大力涵养税源，确保财源不断。做好平山区项目库管理，为培植税源提供必要的资金支持；积极筹集和争取资金，增加全区可支配财力。2017年，全区共争取上级各类专项41项，专项资金合计2.32亿元。（3）注重民生投入，增强群众幸福指数。稳步增加社会保障投入，确保低保金、救济金等民生保障资金按时足额发放，全年累计发放民生保障资金3,528.84万元；加大对教育、劳动保障、医疗卫生等领域的资金投入力度，全年累计投入教育、社保、医疗补助资金12,988.9万元；加大对农村工作的投入，扩大公共财政覆盖面，2017年，投入590余万元推进“美丽乡村”示范村、村级公益事业“一事一议”及村内道路、桥梁建设；全力做好2017年城区环境综合整治和老旧小区改造工作，全年累计投入资金3000余万元；完成2017年全区退休人员养老保险并轨工作，将全区1412名退休人员工资全部纳入平山区社保中心统一管理，并按时足额交纳养老金，做好养老金财政兜底工作。

2.深化财政改革，激发财政发展新活力

（1）推进零基预算改革。规范预算编制程序，细化预算编制内容，提高预算分配的科学性、准确性，预算安排以零为基点，据实分配。（2）支持供给侧结构性改革，促进经济转型升级。认真贯彻落实“三去一降一补”政策，支持深化供给侧结构性改革；发挥“政企银研用”优势，缓解政府投资压力；落实国家新一轮减税降费政策，切实减轻企业负担。2017年，我区共减免税费700余万元。（3）稳步推进政府采购改革。制定《平山区区级政府采购限额标准》，2017年共节约资金218.2万元，采购节约率达10.25%。（4）加快债务风险防范改革进程。建立债务风险处置机制，搭建投资公司平台，化解政府债务风险，全年共化解政府性债务258367.68万元，上缴偿债准备金1001.3万元。

3. 强化财政管理，确保资金使用安全

（1）加强财政管理，提高依法理财水平。制定《平山区财政监督检查工作实施细则》，健全和完善财政监督长效机制；牢固树立长期过紧日子思想，严控一般性支出，确保“三公经费”零增长；全面清理财政存量资金，加大盘活和回收力度；加强财务管理，对全区票据统一实行电算化管理；推进内部控制建设，有效防控廉政风险。（2）做好预决算公开，广泛接受社会监督。严格落实预决算公开各项规定，进一步扩大公开范围，细化公开内容，建立预决算公开统一平台，提高财政工作透明度。（3）开展财政专项检查。2017年，我们对全区财务信息质量情况进行专项监督检查，对出现的问题予以纠正，使我区会计管理工作在一定程度上得到了有效提升。

三、下一步工作

（一）大力增强财政保障能力

坚持“两手抓”、“两条腿走路”原则---即：一方面狠抓自有收入，另一方面狠抓隐性收入，在确保应收尽收的基础上，做好重点项目及其周边土地开发所产生的税收收入。

（二）全力以赴支持经济发展

全面落实减税降费政策，加大对“两园一区”重点企业的扶持力度，强化放水养鱼意识；做实现有产业，培育新兴产业；全面落实创新驱动政策措施，促进特色产业加快发展；优化投资结构，发挥财政投资拉动作用。

（三）调整优化财政支出结构

全面落实优化财政支出结构的政策措施，建立规范有效的现代财政制度运行机制；健全和完善民生保障机制，持续增进民生福祉；清退长期固化和非急需的支出项目，加强对支出政策的定期评估；加大财政资金统筹使用力度，推进部门内部、跨部门和重点科目资金的统筹整合；牢固树立过“紧日子”的思想，严控“三公”经费支出，压缩非急需、非刚性支出。

（四）进一步推进财税体制改革

协助国地税做好征管体制合并工作，释放体制改革红利；全面落实零基预算制度，加快建立“能出能进”的财政资金分配机制；加大PPP模式推广运用力度，完善融资支持；加快健全政府引导基金制度体系和管理架构，做好项目对接和服务工作；继续落实好国家减税降费等政策，助推“降本增效”。

（五）着力提升财政管理水平

硬化预算执行约束，坚持防止虚列支出；强化支出管理，加强资金和项目的对接；严格地方政府债务管理，确保政府债务风险总体可控；加强会计基础工作，提升会计信息质量和服务水平；强化财政监督职能，切实维护财经秩序。

主任、各位副主任、各位委员，2018年，全区财税部门将以党的十九大和党的十九届二中、三中全会精神为指引，在区委、区政府的坚强领导下，不忘初心、牢记使命，锐意进取，砥砺前行，为全区经济社会持续健康发展做出新的更大的贡献，全力谱写新时代平山财政追赶超越新篇章！