平山区人民政府

关于2018年平山区财政决算情况的报告

           ——2019年7月16日在平山区十八届人大常委会   

     第十三次会议上

 区财政局局长  杨  雨   

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，现将平山区2018年财政决算情况报告如下，请予审议。

2018年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税系统广大干部职工认真贯彻落实党的十九大、十九届三中全会和省、市财政工作会议精神，创新发展思路，强化收支管理，努力克服各种不利因素，圆满完成了全年各项财政工作任务目标，有力的促进了全区经济社会事业健康稳定发展。

一、2018年财政决算情况

   （一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2018年，全区一般公共预算收入实际完成30，568万元，为年度预算29,290万元的104.4%，比上年实际增加3,942万元，增长14.8%。

   （1）税收收入决算情况

    2018年，全区税收收入实际完成25,230万元，为年度预算24,535万元的102.8％，比上年实际增加3,548万元，增长16.4％。

其中：增值税完成11,007万元，为年度预算的101.5％，比上年实际增加1,884万元，增长21.0％；企业所得税完成1,892万元，为年度预算的96.5％，比上年实际增加504万元，增长36.3％；个人所得税完成1,323万元，为年度预算的118.1％，比上年实际增加372万元，增长39.1％；房产税完成2,513万元，为年度预算的132.3％，比上年实际增加831万元，增长49.4％；资源税完成778万元，为年度预算的103.7％，比上年实际增加64万元，增长9.0％；城市维护建设税完成1,605万元，为年度预算的100.3％，比上年实际增加325万元，增长25.4％；耕地占用税完成0万元，比上年实际减少1,815万元；契税完成3,223万元，为年度预算的101.8％，比上年实际增加1,343万元，增长71.4％；城镇土地使用税完成2,026万元，为年度预算的92.1％，比上年实际减少199万元，下降8.9%；土地增值税完成402万元，为年度预算的89.3％，比上年实际增加37万元，增长10.1％；其他各税（主要为印花税、环保税、车船税）完成461万元，为年度预算的102.4％，比上年实际增加202万元，增长78.0％。

（2）非税收入决算情况

2018年，全区非税收入实际完成5,338万元，为年度预算4,755万元的112.3％，比上年实际增加394万元，增长8.0％。

其中：专项收入完成1,070万元，为年度预算的112.6％，比上年实际增加218万元，增长25.6%；行政事业性收费收入完成965万元，为年度预算的119.1％，比上年实际减少624万元，下降39.3%；罚没收入完成2,178万元，为年度预算的115.9％，比上年实际增加441万元，增长25.4%；国有资本经营收入完成0 万元，比上年实际减少182万元；国有资源（资产）收入完成1,122万元，为年度预算的100.8％，比上年实际增加703万元，增长167.8%；其他收入完成3万元，为年度预算的150.0％，比上年实际减少162万元，下降98.2%。

2.支出决算情况

2018年，全区一般公共预算支出实际完成72,944万元，为年度预算44,260万元的164.8%，比上年实际增加23，748万元，增长48.3%（增长的主要原因为上级专项增加）。

其中：一般公共服务支出完成9,871万元，为年度预算的89.7％，比上年实际增加548万元，增长5.9％；公共安全支出完成232万元，为年度预算的82.9％，比上年实际减少3,832万元，下降94.3％；教育支出完成10,267万元，为年度预算的89.3％，比上年实际减少2,021万元，下降16.4％；科学技术支出完成38万元，为年度预算的253.3％，比上年实际增加38万元；文化体育与传媒支出完成237万元，为年度预算的158.0％，比上年实际减少26万元，下降9.9％；社会保障和就业支出完成10,078万元，为年度预算80.6％，比上年实际减少1，295万元，下降11.4％；医疗卫生支出完成3，742万元，为年度预算的120.7％，比上年实际减少288万元，下降7.1％；环境保护支出完成608万元，为年度预算的304.0％，比上年实际增加113万元，增长22.8％；城乡社区支出完成23，520万元，为年度预算的5226.7％，比上年实际增加20，888万元，增长793.6％；农林水事务支出完成2，137万元，为年度预算的85.5％，比上年实际减少366万元，下降14.6％；国土海洋气象支出完成-694万元，比上年实际增加4，338万元；住房保障支出完成11，203万元，为年度预算的933.6％，比上年实际增加4，270万元，增长61.6％；其他支出（主要为债务付息支出等）完成1，705万元，为年度预算的124.9％，比上年实际增加1，381万元，增长426.3 ％。

3.一般公共预算收支决算平衡情况

2018年，一般公共预算收入30，568万元，税收返还收入3，271万元，上级补助收入42，808万元，上年结转1，909万元，调入资金581万元，地方债券转贷收入16，785万元，调入预算稳定调节基金966万元，当年收入合计为96，888万元；

2018年，一般公共预算支出72，944万元，上解支出15，878万元，地方债务还本支出3，785万元，结转下年2，513万元，安排预算稳定调节基金 1，768万元，当年支出合计为96，888万元。

2018年，全区一般公共预算收支决算实现平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1.基金收入决算情况

2018年，全区政府性基金收入实际完成5，853万元，为年度预算5，800万元的100.9 %，比上年实际增加494万元，增长9.3%。

其中：国有土地使用权出让收入完成5，459万元，为年度预算的100.2%，比上年实际增加548万元，增长11.2%；国有土地收益基金收入完成238万元，为年度预算的103.5%，比上年实际减少35万元，下降12.8%；农业土地开发资金收入完成123万元，为年度预算的102.5%，比上年实际减少   19万元，下降13.4%；其他收入完成33万元。

2.基金支出决算情况

2018年，全区政府性基金支出实际完成5，720万元，为年度预算5，900万元的96.9 %，比上年实际增加1，509万元，增长35.8%。

其中：社会保障和就业支出完成113万元，为年度预算的94.2%，比上年实际减少299万元，下降72.6%；城乡社区支出完成5，459万元，为年度预算的100.2%，比上年实际增加1，753万元，增长47.3%；其他支出完成148万元，为年度预算的44.8%，比上年实际增加55万元，增长59.1%。

 3.基金收支决算平衡情况

  2018年，全区政府性基金收入5，853万元，上级补助收入498万元，上年结转263万元，当年政府性基金收入合计为6，614万元；

  2018年，全区政府性基金支出5，720万元，调出基金   490万元，结转下年404万元，当年政府性基金支出合计为   6，614万元。

 2018年，全区政府性基金决算实现收支平衡。

二、2018年预算执行主要特点

2018年，全区财税部门积极应对2018年经济形势（转型）、政策调整及国家减税降费等因素带来的即期影响，强化收入预期管理和支出调度，认真把握新常态下财政工作的规律和特点，不断深化财税改革，强化预算管理，自觉接受监督，依法理财和治税水平不断提升。

    （一）抓增收节支，促预算目标完成。一是强化财政、税务、执收等部门的税费收入征管，健全财政收入分析机制，依法依规组织收入，确保应收尽收。二是建立收入预期月调度机制，完善税费征缴工作制度，加强区街联动，做好税费动态监管工作，确保实现均衡入库。三是强化预算执行约束，提高财政资金使用效率;强调预算刚性，严控一般性支出，突出“保工资、保养老保险、保民生、保运转”等刚性支出;同时确保“三公经费”支出零增长。

（二）抓定向发力，促经济快速发展。一是围绕平山经济发展新常态，落实财政支持区域协调发展的政策措施，优化投资结构，强化放水养鱼意识，培育税基、激发发展新活力。二是全面落实减税降费政策，梳理“收费”清单，督促各执收单位严格按照相关文件及清单予以执行，以营造出良好的营商环境，为我区涵养税源。2018年，我区共取消、停征收费项目7项、调整项目2项，新增项目1项。三是支持壮大实体经济，在做大、做强、做实钢铁深加工产业的同时，做好“总部经济”文章，不断壮大商贸流通及服务业，发挥财政投资拉动作用。四是释放财政金融支持合力，在积极争取上级资金的同时（2018年争取各类资金2亿元），努力推进政策性融资担保体系建设，加大政企银研合作力度，充分发挥财政资金的引导、带动作用。2018年，我区正式与本溪市商业银行签订政银战略合作协议，确立了战略合作伙伴关系。

（三）抓民生保障，促百姓福祉增进。一是加大对扶贫、社保等领域资金的投入。2018年全区上缴省市养老保险、发放全区退休人员养老保险及低保补助等资金共计17,526.7万元。二是加大对教育、劳动保障、医疗卫生等领域资金的投入。2018年全区投入义务教育均衡发展、劳动就业、城乡合作医疗补贴等资金共计12,291万元。三是加大对农村基础设施及惠农领域资金的投入。2018年全区投入及发放美丽乡村、“一事一议”财政奖补、粮食直补、水库移民、非洲猪瘟疫情防控、退耕还林等资金共计711.3万元。

（四）抓改革创新，促财政效能提升。一是深化国库集中支付制度改革，提升资金支付管理的科学化和规范化水平；强化预算执行管理改革，确保财政收支平稳运行；健全库款和财政专户资金科学化管理机制改革，充分发挥财政资金综合效益。二是推进公开改革。坚持“公开为常态、不公开为例外”原则，及时公开2018年政府预算、部门预算、“三公”经费预算及2017年政府决算、部门决算、“三公”经费决算等情况；进一步完善非税目录清单，对已公开的目录清单实行动态监管，及时予以更新，切实提高行政事业性收费和政府性基金收费透明度。三是强化盘活存量资金改革。建立结转结余资金管理与预算编制挂钩的激励约束机制，积极盘活沉淀资金。四是严格政府采购标准改革。进一步完善《平山区区级政府采购限额标准》，做好采购项目平台公开工作，大力提高政府采购资金节约率。五是完善预算绩效评价体系，积极推动绩效评价结果应用。六是推行非税票据改革。坚持“以票管收”，强化非税征管，严格监管执收单位收入上缴行为。七是协助和支持税务做好征管体制合并改革，释放税务体制改革红利。八是圆满完成2018年我局事业单位改革整合重组工作，平山区财政金融服务中心于8月份正式挂牌成立。

（五）抓风险防控，促财政运行安全。一是持续规范政府债务管理。进一步完善《平山区政府性债务风险应急处置预案》和《平山区政府性债务风险处置机制》。二是规范政府举债行为。确保一般债务率、专项债务率和综合债务率均处于预警线之下，使我区政府债务始终在合理范围内运行。三是加强内控制度建设。健全财政监督制度和风险防控体系，推进行政事业单位内控制度建设，提升行政事业单位财政监督效能。四是组织开展地方隐性债务统计工作，做好《地方政府监测系统平台》建设，规范政府举借融资行为，化解政府债务风险。2018年，全区共偿还债务本息共计27，073.8万元。

（六）抓制度管理，促监管体系完善。一是加强财务管理，夯实财务基础，按照《会计法》相关要求，严格规范预算资金、单位往来资金及财政专户资金的会计核算工作，切实提高工作质量；对全区票据统一实行电算化管理，切实做到“以票管费，以据管票”。二是强化对国有资产的管理，对全区房产情况进行第三次梳理，为做好下一步房产出租工作奠定了坚实的基础，同时完成了房产大数据软件的录入工作。三是加大财政监督管理，在做好全区财政监督工作的同时，全力配合区纪委、区巡察办做好相关单位巡查及兄弟县区互检工作；全力配合区公共资源交易中心做好全区招投标全程监督工作；围绕上级“打好环境污染防治攻坚战”要求，我们对区环保局2016和2017两年账务情况进行了专项监督检查，确保“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念真正落到实处。四是提高财政暂存暂付性款项规范化管理，建立暂存暂付清理台账，分类制定清理计划。五是规范会计档案管理，认真做好每笔资金的建档立卷及移交工作，切实实现会计档案管理的规范性、及时性和安全性。

2018年，全区预算执行情况总体良好，取得了较好成绩，但也存在一些不容忽视的问题。一是全区财政收入较上年增长较快，但与不断增长的支出需求仍有较大差距，收支矛盾依然相当突出。二是财政收入结构不尽合理，地方可用财力所占比重偏低。三是全区债务依存度过高，债务压力巨大，债务风险不容忽视。四是财政收入缺乏持续增长后劲，难以保证长期增长势头。五是财政改革尚未完全推进到位，与上级要求存在一定差距。这些问题我们将高度重视，采取切实有效措施，认真加以解决。

    三、下一步工作措施

1.千方百计增强保障能力，缓解收支矛盾压力。一是狠抓自有收入。密切关注宏观经济形势、收入预算执行情况及国家税制改革动向，完善税收保障机制，创新税费征缴模式，严格落实任务分解、形势分析、例会通报等制度，加强分析研判，及时有效应对。二是狠抓潜在收入。加强收入预期管理，密切关注重点项目可能产生潜在收入，重点盯紧跟进福耀浮法玻璃、东北恒达物流园、大台沟铁矿、万达广场、欧洲城甲楼地块等项目土地出让及周边土地开发所产生的税收收入，培育新的经济增长点，做到“西瓜芝麻一起抓，数量质量双丰收”，确保财政收入稳步增长。三是推进综合治税，完善税源管理联动机制和税收协作管控制度，加大重点税源的分析研判，有针对性地抓好税收收入征管，积极争取上级资金，完善考核激励机制，强化协调配合，确保财力总量稳定增长。四是继续坚持“量入为出，开源节流”原则和适度从紧的财政政策，健全和完善财政支出运行机制，优化支出结构，积极盘活存量资金，严格控制结余结转规模，确保打赢保工资、保养老保险、保民生、保运转、保重点项目建设及防债务偿还风险六大“攻坚战”。

2.多措并举促进经济发展，增加地方可用财力。一是坚持以供给侧结构性改革为主线，发挥好财政投资拉动经济增长的支撑作用，多渠道筹措资金，统筹运用好预算安排、中央专项、政府引导基金、PPP模式等各类资金，加快形成多元化投入格局。二是落实好积极的财政政策，发展壮大民营经济及现代服务业，全力推进“飞地园区”建设工作，发展好“飞地经济”，分享“飞地经济”所带来的红利；同时重点做好大龙网跨境电商和电商大厦服务工作，更加注重优化投资结构，推进财政金融双轮驱动，大力缓解中小微企业融资难、融资贵问题；积极争取上级支持，多措并举做好重大项目资金服务工作，增强投资的综合拉动效应。三是加大政府引导和服务力度，大力拓展新业态，重点支持我区钢铁深加工业和服务业提升发展。

3.驰而不息强化债务管理，切实削减债务压力。规范地方政府债务管理，执行债务余额限额管理，强化债务风险限额约束理念，采取切实措施降低债务增速，完善债务预警机制，防止潜在债务风险有可能向财政转移和积聚情况的发生，实现政府债务风险总体可控，确保全区债务总量逐年递减。

4.持之以恒加强财源建设，保证收入增长势头。牢牢把握和充分利用国家深入推进实施新一轮东北振兴这一有利契机，把财源建设作为全年工作重点来抓，牢固树立“项目决定发展”的思想，突出以“经济强区”为重点，把发展生产加工型项目、财源型项目、创税型项目、支撑型项目、高科技项目作为全区财源建设工作的重中之重。同时，深化“放水养鱼”意识，积极向上争取各类符合条件的专项资金和财政贴息资金，作为辖区重点纳税企业的发展和研发资金，激发企业发展创造新活力，为全区财政收入健康持续稳定增长奠定坚实的基础。

5.坚持不懈深化财税改革，共享财税改革红利。一是按照国家加快构建现代财政制度的部署，积极落实税制改革政策，强化项目预算管理，优化预算支出结构，提高财政支出绩效。二是积极构建财政存量资金长效管理机制，加大结转结余资金清理盘活力度。三是支持和协助税务做好征管体制合并后的相关工作，释放税务体制改革红利。四是积极盘活各类存量资产，促进国有资产保值增值。五是加强会计基础工作，积极推进会计改革，完善2019年1月起开始实施的新会计核算体系改革工作，切实维护好财经秩序。六是配合人大做好预算联网监督工作，建立国有资产管理情况向区人大常委会报告制度，接受人大审查监督。七是配合税务部门做好非税收入征收划转工作，提高便民服务水平及资金缴库效率。八是做好事业改革“后半篇”工作，力争实现整合后的人才资源“最优化”及工作效率“最大化”目标。九是规范政府采购程序和标准，加大国有资产管理力度，努力提高国有资本配置和政府采购运行效率。十是推进财政资金预算绩效管理，改变由过去管理的“碎片化、部门化”向“全面化”转变，实现对全区所有预算部门和全部预算收支的全过程绩效管理。

主任、各位副主任、各位委员,做好2019年财政工作，任务艰巨，意义重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕全区工作大局，充分发挥财政职能，以更加科学的思路、更加有力的措施、更加严格的要求，奋力谱写加快推进平山振兴发展新篇章！